거래처별로 발생한 미납 금액과 수금 현황을 명확히 파악하여 자금 흐름을 원활하게 관리하도록 돕는 기록용 양식으로 거래처명, 연락처, 거래 조건, 결제일, 지급방식, 발생일자, 거래내용, 총 미수금액, 총 수금액으로 이루어져 있습니다.
작성시 고려사항
- 금액 정확도: 공급가액과 부가세를 합산한 총액이 실제 청구 금액과 일치하는지 반드시 확인하여 작성합니다.
- 날짜 기록: 발생일자와 결제일을 정확한 날짜 형식으로 기재하여 연체 여부를 판단하도록 합니다.
- 거래처 구분: 동일한 상호를 가진 업체가 있을 경우 연락처를 병기하여 혼동이 생기지 않도록 관리합니다.
- 잔액 대조: 수금 시마다 즉시 잔액을 갱신하여 실제 미납 상태와 일치하도록 관리합니다.
- 누락 방지: 거래 발생시 즉시 기록하여 미수금이 누락되지 않도록 철저하게 관리하는 것이 중요합니다.
- 정보 최신화: 거래 조건이나 연락처가 변경될 경우 즉시 수정하여 정보의 정확성을 유지하도록 합니다.
- 오류 점검: 입력된 수치에 오타가 없는지 주기적으로 검토하여 회계 불일치를 방지합니다.
