현금 보유 현황 체크리스트

□ 현금 관리 현황

점검항목	현황	담당자	점검일	비고
입금대기현금확인
현금출금증명서확인
외출현금기록확인
현금횡령흔적확인
수표보관상태확인
영수증정리상태확인
일일현금통계표확인
월간현금집계표확인
통장잔액대사확인
부정거래의심건확인
현금보관위치보안
접근권한관리현황
거래기록문서화

□ 재무 내부통제

점검항목	체크	담당	적용일
이중지급거절시스템
결제권한별승인체계
현금거래모니터링
월간재무결산검증
분기별내부감시
외부감사협력

□ 현금 보관 통계

보유형태	금액	보관일수	일수
금고보관액	5,000,000원	최장보관일	30일
이체대기액	2,500,000원	월평균보관	15일