내부통제 수행 점검표

점검항목	점검기준	실행여부	예상위험	통제방법	증적자료	비고
거래승인절차의적정성
재무기록의정확성
자산보호통제
접근권한관리
기록의정기적검증
대체자지정
업무기록관리
전자계약시스템운영
위험평가수행
내부감시활동
부정거래적발