통장 조정 점검표
첨부된 "양식 파일" 다운로드 링크는 아래로 내리시면 연관(관련)된 서식 목록 아래 쪽에 있습니다.
통장 거래 내역과 잔액을 정확하게 확인하고 검증하며 기록 관리하기 위한 문서서식으로 점검항목, 실행여부, 금액확인, 거래일자, 잔액검증, 상태, 초기잔액점검으로 구성 되어 있습니다.
통장조정 주요항목
작성시 고려사항
통장조정 주요항목
- 초기잔액점검: 통장의 시작 잔액을 확인하고 이전 기간의 최종 잔액과 일치하는지 검증합니다.
- 입금거래검토: 통장에 입금된 모든 거래 내역을 확인하고 적정한 금액이 입금되었는지 점검합니다.
- 출금거래검토: 통장에서 출금된 모든 거래를 검토하고 승인된 거래인지 확인합니다.
- 이체거래확인: 타 계좌로 송금된 거래를 확인하고 거래일자 및 금액의 정확성을 검증합니다.
- 수수료검증: 통장 거래에서 발생한 수수료 항목을 확인하고 적정 금액인지 검사합니다.
- 환전내역점검: 외화 환전 거래가 있을 경우 환율 적용과 환전 금액의 정확성을 점검합니다.
- 최종잔액대사: 통장의 최종 잔액을 계산하여 실제 통장 잔액과 일치하는지 검증합니다.
작성시 고려사항
- 거래일자 확인: 모든 거래의 일자를 정확하게 기재하고 시간순으로 정렬하여 기록합니다.
- 금액정확성: 입출금 및 이체 금액을 정확하게 입력하며 오류가 있을시 정정합니다.
- 거래증빙: 각 거래에 대한 영수증이나 증명서를 첨부하고 보관 관리합니다.
- 부도수표 처리: 부도 수표가 발생한 경우 즉시 기록하고 별도로 관리합니다.
- 오류정정: 거래 내역에 오류가 있을 경우 정정 사유를 명기하고 수정합니다.
- 이월잔액 확인: 기간 종료시 이월 잔액을 확인하고 다음 기간과의 연결성을 검증합니다.
- 기록유지성실: 모든 점검 내역을 성실하게 기록하고 관리하여 감시 추적할 수 있도록 합니다.
첨부파일